Введение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
Глава I. Валютный контроль в системе мер государственного регулирования
валютных отношений . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .15
§ 1. Государственное регулирование валютных отношений. История развития.
Понятие валютного контроля . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .16
§ 2. Организация валютного контроля в сфере внешнеэкономической
деятельности . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .40
Глава П. Полномочия таможенных органов по противодействию утечке капитала
за рубеж . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .59
§ 1. Понятие утечки капитала за рубеж. Способы утечки капитала . . . . . . . .59
§ 2. Контроль за репатриацией валютной выручки от экспорта товаров . . . . . .72
§ 3. Полномочия таможенных органов при осуществлении валютного контроля за
операциями по импорту товаров . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 94
§ 4. Валютный контроль, осуществляемый таможенными органами за проведением
внешнеторговых бартерных операций . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .115
§ 5. Контроль за осуществлением операций с участием оффшорных компаний или
с привлечением банков, зарегистрированных в оффшорных зонах . . . . . . . . .145
Глава III. Некоторые проблемы применения мер ответственности за нарушение
Положений валютного законодательства . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 163
§ 1. Проблемы применения мер ответственности, предусмотренных Законом
о валютном регулировании и валютном контроле (на примерах судебной
практики) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .165
§ 2. Процедура привлечения к ответственности за административные
правонарушения в области валютного законодательства . . . . . . . . . . . . .185
Заключение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 205
Библиография . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 212
Список использованной судебной практики . . . . . . . . . . . . . . . . . . .219
Список использованных нормативно-правовых актов . . . . . . . . . . . . . . .223