Введение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
Глава 1. Теоретические и прикладные проблемы использования специальных знаний
при расследовании преступлений в банковской сфере . . . . . . . . . . . . . . 14
1. Организационная структура, характер деятельности банковской сферы и основы
документооборота . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .14
2. Криминалистическая классификация банковских преступлений и способы
совершения хищений . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .31
3. Понятие, формы и методы использования специальных экономических
(бухгалтерских) знаний при проведении отдельных следственных действий . . . . 63
4. Документальная ревизия в процессе расследования уголовных дел . . . . . . .86
5. Аудиторская проверка и ее значение при расследовании банковских
преступлений . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .97
Глава 2. Судебно-экономическая и судебно-бухгалтерская экспертизы при
расследовании преступлений в сфере банковской деятельности . . . . . . . . . 125
1. Подготовка, назначение и производство судебно-экономической и судебно-
бухгалтерской экспертиз . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .125
2. Оценка и использование материалов инвентаризации, документальной ревизии,
аудиторской проверки и заключения эксперта-бухгалтера при расследовании
преступлений в сфере банковской деятельности . . . . . . . . . . . . . . . . 136
Заключение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 155
Список использованных источников . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 160
Приложения . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 176