Вступительное слово . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .3
Введение (от авторов) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .7
Глава 1. Национальные и глобальные меры противодействия серьезным
экономическим преступлениям . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10
1.1. Понятие и особенности предупреждения экономических преступлений
в России . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .10
1.2. Организация противодействия экономической преступности в США . . . . . . 30
1.3. Субъекты противодействия экономическим преступлениям в Великобритании
и в мире: общая характеристика деятельности . . . . . . . . . . . . . . . . . 45
1.3.1. Предотвращение серьезного экономического преступления: приоритеты
и успехи SFO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .45
1.3.2. Роль FSA в судебном преследовании злоупотребления рынком
и инсайдерскими сделками . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .54
1.3.3. Полиция Лондона - местные силы с глобальной сферой компетенции . . . . 58
1.3.4. Межведомственное и международное сотрудничество в борьбе
с финансовыми преступлениями . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .60
1.3.5. Европейское бюро по борьбе с мошенничеством (OLAF) . . . . . . . . . . 65
1.3.6. Transparency International в борьбе против коррупции . . . . . . . . . 68
1.3.7. Всемирный банк в борьбе с глобальной коррупцией . . . . . . . . . . . .79
1.3.8. Международные банки развития в борьбе с мошенничеством и коррупцией . .81
1.3.9. Корпоративный комплаенс как альтернатива установлению законов,
нормативов и правил для предотвращения серьезных экономических
преступлений . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .86
Глава 2. Характеристика основных экономических преступлений . . . . . . . . . 94
2.1. Понятие и виды экономических преступлений в России . . . . . . . . . . . 94
2.2. Экономическая преступность: определение понятий в США . . . . . . . . . 108
2.3. Характеристика некоторых серьезных экономических преступлений и мер
противодействия их совершению в США . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .115
2.3.1. Отмывание преступных доходов . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .115
2.3.2. Преступность в сфере высоких технологий . . . . . . . . . . . . . . . 118
2.3.3. Коррупция . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 119
2.4. Характеристика некоторых серьезных экономических преступлений и мер
противодействия их совершению в Великобритании . . . . . . . . . . . . . . . 143
2.4.1. Закон Великобритании о взяточничестве (UK Bribery Act) . . . . . . . .143
2.4.2. Картельные сговоры . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .151
2.4.3. Инсайдерская торговля . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 155
2.4.4. Отмывание доходов от преступной деятельности . . . . . . . . . . . . .160
2.4.5. Серьезные финансовые преступления . . . . . . . . . . . . . . . . . . 167
2.4.6. Корпоративное непредумышленное убийство . . . . . . . . . . . . . . . 170
Глава 3. Выявление, расследование и предупреждение серьезных
экономических преступлений зарубежный опыт) . . . . . . . . . . . . . . . . .174
3.1. Добровольное раскрытие информации . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 174
3.2. Уголовное преследование юридических лиц в США . . . . . . . . . . . . . 176
3.3. Выявление незаконных действий со стороны корпораций . . . . . . . . . . 179
3.4. Расследование корпоративного мошенничества . . . . . . . . . . . . . . .181
3.5. Судебно-бухгалтерская экспертиза по серьезным экономическим
преступлениям . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .187
3.6. Взаимная правовая помощь в борьбе с серьезными экономическими
преступлениями . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 190
3.7. Корпоративная разведка и предупреждение нарушений информационной
безопасности . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 193
3.8. Дью-дилидженс - знай своих деловых партнеров . . . . . . . . . . . . . .202
3.9. Информирование (донос) о происходящих в компании противоправных
действиях . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .214
Заключение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 221