Введение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
Глава I. Создание органов дознания в системе федеральных органов
налоговой полиции . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .6
Глава II. Цели, задачи, функции и организационные структуры федеральных
органов налоговой полиции как органов дознания . . . . . . . . . . . . . . . .12
Глава III. Компетенция и полномочия федеральных органов налоговой полиции . . 20
§ 1. Компетенция федеральных органов налоговой полиции как органов дознания . 20
§ 2. Процессуальные полномочия федеральных органов налоговой полиции . . . . .29
§ 3. Полномочия федеральных органов налоговой полиции по производству
оперативно-розыскной деятельности . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41
Глава IV. Деятельность федеральных органов налоговой полиции в стадии
возбуждения уголовного дела . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49
§ 1. Сущность и задачи возбуждения уголовного дела . . . . . . . . . . . . . .49
§ 2. Поводы и основания к возбуждению уголовного дела . . . . . . . . . . . . 51
§ 3. Прием и регистрация заявлений и сообщений о преступлениях . . . . . . . .54
§ 4. Проверка заявлений и сообщений о преступлениях . . . . . . . . . . . . . 56
§ 5. Разрешение заявлений и сообщений о преступлениях . . . . . . . . . . . . 60
§ 6. Отказ в возбуждении уголовного дела . . . . . . . . . . . . . . . . . . .64
§ 7. Прокурорский надзор в стадии возбуждения уголовного дела . . . . . . . . 71
Глава V. Протокольная форма досудебной подготовки материалов . . . . . . . . .74
§ 1. Сущность, задачи и значение протокольной формы досудебной подготовки
материалов . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .74
§ 2. Процессуальный порядок досудебной подготовки материалов в протокольной
форме . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 76
§ 3. Контроль и руководство досудебной подготовкой материалов в
протокольной форме . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .92
Глава VI. Общие условия производства дознания . . . . . . . . . . . . . . . . 97
Глава VII. Производство дознания по делам, по которым предварительное
следствие не обязательно . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 113
§ 1. Деятельность федеральных органов налоговой полиции по делам, по
которым производство предварительного следствия не обязательно . . . . . . . 113
§ 2. Задержание подозреваемого . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 116
§ 3. Предъявление обвинения и допрос обвиняемого . . . . . . . . . . . . . . 122
§ 4. Применение мер пресечения . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 128
§ 5. Срок производства дознания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .138
§ 6. Окончание дознания составлением обвинительного заключения . . . . . . . 139
§ 7. Прекращение уголовного дела . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 145
§ 8. Исполнение постановления о прекращении уголовного дела . . . . . . . . .159
§ 9. Возмещение ущерба, причиненного гражданину незаконными действиями
органов дознания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 173
Глава VIII. Деятельность федеральных органов налоговой полиции по делам,
по которым производство предварительного следствия обязательно . . . . . . . 178
§ 1. Организация работы по выявлению, раскрытию, расследованию и
предупреждению преступлений . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .178
§ 2. Раскрытие и расследование преступлений на первоначальном этапе
производства по уголовному делу . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .187
§ 3. Раскрытие и расследование преступлений на последующих этапах
производства по уголовному делу . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .199
§ 4. Организация раскрытия преступлений по делам, приостановленным
производством . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .203
Глава IX. Взаимодействие федеральных органов налоговой полиции с
правоохранительными органами иностранных государств в раскрытии и
расследовании преступлений . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 208
§ 1. Правовые основы взаимодействия . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .208
§ 2. Основные направления и правовой механизм взаимодействия . . . . . . . . 226
2.1. Основные направления взаимодействия . . . . . . . . . . . . . . . . . . 226
2.2. Порядок обращения федеральных органов налоговой полиции в учреждения
юстиции иностранных государств в связи с возбуждением и расследованием
уголовных дел . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .229
2.3. Международное поручение о вручении документов . . . . . . . . . . . . . 241
2.4. Международное поручение о выдаче предметов . . . . . . . . . . . . . . .244
2.5. Международное поручение о производстве следственных или розыскных
действий . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 245
2.6. Осуществление уголовного преследования . . . . . . . . . . . . . . . . .247
2.7. Выдача (экстрадиция) лиц, совершивших преступления . . . . . . . . . . .252
2.8. Транзитная перевозка лиц, находящихся под стражей . . . . . . . . . . . 267
2.9. Международное поручение о доставке лиц, находящихся под стражей . . . . 269
2.10. Пределы ограничения неприкосновенности личности иностранных граждан,
вызываемых в федеральные органы налоговой полиции . . . . . . . . . . . . . .270
2.11. Международные поручения о пересылке регистрационных данных
Сотрудничество по каналам Интерпола . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .275
Глава X. Прокурорский надзор за исполнением законов федеральными органами
налоговой полиции . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .279
§ 1. Сущность прокурорского надзора . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .279
§ 2. Организация прокурорского надзора . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 286
§ 3. Содержание прокурорского надзора . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .287
Приложения . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 305
Конституция Российской Федерации . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 307
Закон о федеральных органах налоговой полиции . . . . . . . . . . . . . . . .317
Постановление Верховного Совета Российской Федерации о введении в действие
Закона о федеральных органах налоговой полиции . . . . . . . . . . . . . . . 333
Постановление Верховного Совета Российской Федерации от 20 мая 1993 г . . . .335
Положение о прохождении службы в органах налоговой полиции . . . . . . . . . 336
Решение коллегии Департамента налоговой полиции Российской Федерации от
27 июля 1994 г . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 342
Постановление Правительства Российской Федерации от 11 октября 1993 г . . . .350
О денежном довольствии лиц начальствующего состава и об оплате труда
работников, не имеющих специальных званий, федеральных органов налоговой
полиции . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .352
Положение о Департаменте налоговой полиции Российской Федерации . . . . . . .356
Приказ ДНП России № 206 от 16 мая 1994 г. 361 Приказ ДНП России № 131 от
4 апреля 1994 г . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .368
Закон об оперативно-розыскной деятельности в Российской Федерации . . . . . .390
Закон о прокуратуре Российской Федерации 399 Указ Президента Российской
Федерации от 24 мая 1994 г. 405 Указ Президента Российской Федерации от
14 июня 1994 г . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 416
Указание Генерального прокурора Российской Федерации, МВД России, ФСК
России от 24 июня 1994 г . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 419
Основы уголовного судопроизводства Союза ССР и союзных республик . . . . . . 424
Рекомендации по применению средств видеозаписи, кинофотоаппаратуры,
телефонной связи и использованию полученных результатов при предотвращении,
раскрытии и расследовании преступлений . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 426
Образцы процессуальных актов . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 435
Постановление Верховного Совета Российской Федерации от 17 января 1994 г . . 455
Постановление Пленума Верховного Суда РСФСР от 17 апреля 1984 г . . . . . . .456
Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24 декабря
1993 г . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 458
Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27 апреля
1993 г . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 460
Постановление Пленума Верховного Суда СССР от 30 ноября 1990 г . . . . . . . 464
Постановление Пленума Верховного Суда РСФСР от 24 декабря 1985 г . . . . . . 466
Постановление Верховного Совета РСФСР от 12 декабря 1991 г . . . . . . . . . 468
Постановление Президиума Верховного Совета СССР от 21 июня 1988 г . . . . . .469
Конвенция о правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным
и уголовным делам . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .477
О порядке выполнения ходатайств об оказании правовой помощи . . . . . . . . .487
Об изменении порядка выполнения ходатайств об оказании правовой помощи . . . 489
Европейская конвенция о выдаче . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 491
Европейская конвенция о взаимной правовой помощи по уголовным делам . . . . .504