Введение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
I. Международное сотрудничество в сфере борьбы с отмыванием нелегальных
доходов . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .7
1.1. Международные организации, действующие в сфере борьбы с отмыванием
нелегальных доходов . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .7
1.2. Глобальная программа ООН против отмывания денег . . . . . . . . . . . . .15
1.3. Основные условия и последствия отмывания незаконных доходов . . . . . . .18
1.4. Основные направления борьбы с отмыванием денег . . . . . . . . . . . . . 20
1.5. Опыт борьбы с легализацией незаконных доходов в Италии . . . . . . . . . 52
1.6. Применение современных информационно-аналитических технологий . . . . . .61
II. Рекомендации международных организаций к организации борьбы с отмыванием
денег . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 65
2.1. Рекомендации Международной комиссии по борьбе с отмыванием капиталов . . 66
2.2. Рекомендации Департамента по усилению борьбы с финансовыми преступлениями
Министерства финансов США . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 68
2.3. Рекомендации Комитета экспертов Совета Европейского сообщества по оценке
мер борьбы с отмыванием капиталов . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 69
III. Меры, принимаемые Российской Федерацией по организации борьбы
с отмыванием незаконных доходов . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 73
3.1. Совершенствование законодательства в области борьбы с нелегальными
доходами . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .73
3.2. Контроль за крупными расходами физических лиц . . . . . . . . . . . . . .78
3.3. Формирование административной системы по противодействию легализации
незаконных доходов . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .80
3.4. Роль и деятельность федеральных органов налоговой полиции . . . . . . . .84
Заключение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .93
Приложения . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .99
Литература . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 119