Введение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
Глава 1. Методологические основы теории денежных потоков предприятий . . . . .11
1.1. Денежные потоки, их назначение, классификации и характеристики . . . . . 11
1.2. Аналитические параметры циклов обращения денежных потоков . . . . . . . .32
1.3. Движение денежных потоков с учетом неденежных форм расчетов . . . . . . .44
Глава 2. Управление денежными потоками предприятий . . . . . . . . . . . . . .55
2.1. Общие принципы формирования политики управления денежными потоками
предприятий . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55
2.2. Планирование потребности предприятий в денежных средствах . . . . . . . .61
2.3. Обеспечение ускорения оборачиваемости денежных потоков . . . . . . . . . 71
2.4. Функциональное назначение временно свободных остатков денежных средств
предприятий и обеспечение их рационального использования . . . . . . . . . . .83
Глава 3. Оптимизация управления денежными потоками предприятий с учетом
неденежной составляющей в структуре расчетов . . . . . . . . . . . . . . . . .92
3.1. Оптимизация финансово-экономических показателей денежных потоков
предприятий . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 92
3.1.1. Характеристика и методика расчета статических показателей денежных
потоков . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 92
3.1.2. Характеристика и методика расчета динамических показателей денежных
потоков . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .103
3.1.3. Характеристика и методика расчета интегральных показателей денежных
потоков . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .116
3.2. Блок-схема управления структурой расчетов предприятия . . . . . . . . . 123
Заключение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 140
Список литературы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .144
Приложения