Введение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .10
Глава 1. История и сущность проблемы "отмывания" денег . . . . . . . . . . . .14
"Отмывание" денег: сущность проблемы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .15
Стадии "отмывания" . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .19
Черный список FATF (некооперативные страны и территории) . . . . . . . . . . .34
Глава 2. Международные и национальные организации по борьбе с "отмыванием"
денег . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40
Статус и функции FATF . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41
Региональные органы противодействия "отмыванию" денег . . . . . . . . . . . . 45
Органы финансовой разведки: понятие и концепция функционирования . . . . . . .51
Эгмонтская группа . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54
Национальные органы финансовой разведки - члены Эгмонтской группы . . . . . . 58
Статуей функции органов финансовой разведки некоторых стран мира . . . . . . .66
Другие международные организации . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .70
Глава 3. Органы финансовой разведки в действии (100 дел Эгмонтской группы) . .77
Введение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .78
Критерии сомнительных операций, встречающиеся в международной практике
(по материалам Эгмонтской группы) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 80
Укрывательство в пределах бизнес-структур . . . . . . . . . . . . . . . . . . 87
Неправильное использование легального бизнеса . . . . . . . . . . . . . . . .118
Использование поддельных документов или подставных лиц . . . . . . . . . . . 133
Использование различий национальных правовых систем . . . . . . . . . . . . .156
Использование анонимных активов . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .176
Эффективный обмен разведывательной информацией . . . . . . . . . . . . . . . 202
Комментарии . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .210
Легальные механизмы "отмывания" . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .212
Глава 4. Особенности национальных законодательств по борьбе с "отмыванием"
денег . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .222
Сравнительная таблица критериев сомнительных операций, подлежащих финансовому
мониторингу в украинском законодательстве и в делах Эгмонтской группы . . . .223
Национальные законодательные и нормативные акты, регулирующие деятельность
по борьбе с "отмыванием" денег . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 226
Характеристика операций в национальных законодательствах по "отмыванию"
денег . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .228
Термины в международных и национальных законодательных и нормативных актах . 230
Термин "легализация" в международных и национальных нормативных актах . . . .232
Глава 5. Рекомендации международных организаций по борьбе с "отмыванием"
денег и финансированием терроризма . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 234
Восемь Специальных Рекомендаций FATF по борьбе с финансированием терроризма .235
Рекомендации для финансовых учреждений по определению операций, связанных
с финансированием терроризма . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 237
Характеристики финансовых операций, которые могут быть связаны
с финансированием терроризма . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 244
Рекомендуемые источники информации для финансовых учреждений . . . . . . . . 248
Сорок рекомендаций FATF Рекомендации Базельского комитета по банковскому
надзору "Знай своего клиента" . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .285
Глава 6. Терминологический комментарий к закону Украины "О предотвращении
и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем" . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 314
Приложения . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 372
Конвенция Организации Объединенных Наций "О борьбе с незаконным оборотом
наркотических средств и психотропных веществ" . . . . . . . . . . . . . . . .373
Конвенция Совета Европы "Об отмывании, поиске, аресте и конфискации доходов,
полученных преступным путем" . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 413
Директива ЕЭС "О предотвращении использования финансовой системы для целей
отмывания денег" . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 436
Резолюция Международной Организации Комиссий по Ценным Бумагам (IOSCO)
"Об отмывании денег" . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 448
Утверждение принципов Базельского Комитета по Банковскому Надзору . . . . . .450
Международная конвенция ООН "О борьбе с финансированием терроризма" . . . . .452
Закон Российской Федерации "О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем" . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 472
Закон Российской Федерации "О внесении изменений и дополнений в федеральный
закон "О противодействии легализации отмыванию) доходов, полученных преступным
путем" . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 485
Указ Президента Российской Федерации "Об уполномоченном органе
по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем" . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 492
Постановление Кабинета Министров Украины "О Государственном департаменте
финансового мониторинга" . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 495
Положение об осуществлении банками финансового мониторинга . . . . . . . . . 499
Перечень оффшорных зон (по критериям украинского законодательства) . . . . . 529
Использованные источники . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 532