Введение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
Актуальность темы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .3
Цели и задачи исследования . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
Объект исследования . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .7
Методологическая и теоретическая основы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .7
Научная новизна диссертации . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .8
Теоретическая и практическая значимость . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .9
Содержание работы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10
Апробация результатов исследования . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .11
Глава 1. Структура рисков коммерческого банка и современные подходы
к управлению рисками в зарубежных банках . . . . . . . . . . . . . . . . . . .12
1.1. Классификация рисков коммерческого банка . . . . . . . . . . . . . . . . 12
1.1 Рыночный риск . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20
1.1.2. Риск ликвидности . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27
1.1.3. Процентный риск . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .36
1.1.4. Кредитный риск . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42
1.1.5. Операционные риски . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46
1.2. Практика управления рисками в современных зарубежных банках . . . . . . .55
Глава 2. Кредитный риск коммерческого банка. Проблемы оценки и управления . . 69
2.1. Кредитный риск на индивидуальном уровне: проблемы адекватной оценки
и управления . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .69
2.1.1. Анализ финансовых коэффициентов как метод оценки кредитного риска
индивидуального заемщика . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .69
2.1.2. Классификационные модели. Модели выявления фирм - потенциальных
банкротов . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 83
2.1.3. Балльные модели оценки кредитного риска заемщика . . . . . . . . . . . 89
2.1.4. Обеспечение, как фактор снижения кредитного риска заемщика . . . . . . 99
2.2. Портфельный подход к анализу кредитного риска: необходимость и способы
оценки . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 102
2.3. Лимиты кредитных вложений, как способ контроля за рисками концентрации .115
Заключение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 122
Приложения . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 132
Приложение 1. Валовая процентная маржа (Gross Margin) . . . . . . . . . . . .133
Приложение 2. Анализ бизнес-риска . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .134
Приложение 3. Нормативы достаточности капитала. (Отношение капитала к активам
в некоторых промышленно-развитых странах %) . . . . . . . . . . . . . . . . .142
Список литературы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .143