Введение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
Глава 1. Исследование видов и особенностей банковских рисков . . . . . . . . .13
1.1. Определение понятия банковского риска . . . . . . . . . . . . . . . . . .13
1.1.1. Историко-этимологические трансформации слова "РИСК" . . . . . . . . . .13
1.1.2. Семантические особенности термина "Банковский риск" . . . . . . . . . .15
1.2. Классификация банковских рисков . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .19
1.2.1. Критерии классификации и основные виды банковских рисков . . . . . . . 19
1.2.2. Внешние риски . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .29
1.2.3. Внутрибанковские риски . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39
1.3. Риски, возникающие в кредитной деятельности банков . . . . . . . . . . . 49
1.3.1. Особенности проявления кредитного риска в российских условиях . . . . .49
1.3.2. Базовые подходы к стандартной оценке кредитного риска . . . . . . . . .50
1.3.3. Информационная природа кредитного риска банка . . . . . . . . . . . . .56
Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .60
Глава 2. Анализ методов оценки и регулирования кредитного риска коммерческими
банками . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 64
2.1. Организационные меры регулирования банками кредитного риска . . . . . . .64
2.1.1. Кредитный риск - основной вид риска активных операций банка . . . . . .64
2.1.2. Определение понятия и содержания кредитной политики банка . . . . . . .65
2.1.3. Изучение принципов и условий банковского кредитования юридических лиц .67
2.2. Технологические этапы кредитного анализа . . . . . . . . . . . . . . . . 75
2.2.1. Исследование организации работы коммерческого банка по кредитованию
заемщиков . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75
2.2.2. Анализ технологических этапов процесса банковского кредитования . . . .77
2.2.3. Базовые аспекты анализа и управления кредитным портфелем банка . . . . 88
2.2.4. Создание резерва на возможные потери по ссудам как способ
предотвращения внезапных убытков . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .93
2.3. Законодательные, экономические и информационные аспекты кредитного
риска . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .101
2.3.1. Исследование нормативно-законодательных аспектов регулирования
кредитных рисков . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 101
2.3.2. Выявление основных характеристик кредита и их влияния на величину
кредитного риска . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 108
2.3.3. Анализ показателей платежеспособности и ликвидности как наиболее
существенных параметров в оценке кредитоспособности заемщика . . . . . . . . 116
2.3.4. Исследование источников информации о заемщике и подходов к ее анализу 124
2.4. Методики оценки кредитного риска . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .130
2.4.1. Применение системы оценок CAMPARI для анализа кредитоспособности
заемщика при определении кредитного риска . . . . . . . . . . . . . . . . . .130
2.4.2. Особенности использования методики "пяти С" для оценки
кредитоспособности заемщика . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .138
2.4.3. Общая концепция методики оценки кредитного риска фирмы Price
Waterhouse . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 143
2.4.4. Основные положения методики Московского Центра Банковских
Исследований . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 149
Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 155
Глава 3. Математическое моделирование и разработка методики оценки кредитного
риска . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .162
3.1. Исследование теоретических аспектов оптимизации и оценки рисков . . . . 162
3.1.1. Математические критерии и методы оценки рисков . . . . . . . . . . . .162
3.1.2. Теоретические положения алгебры логики . . . . . . . . . . . . . . . .166
3.1.3. Вероятности истинности логических функций . . . . . . . . . . . . . . 169
3.2. Математическое моделирование кредитного риска . . . . . . . . . . . . . 172
3.2.1. Теоретические основы моделирования систем . . . . . . . . . . . . . . 172
3.2.2. Разработка структурной модели кредитного риска . . . . . . . . . . . .176
3.2.3. Разработка логической модели кредитного риска . . . . . . . . . . . . 185
3.2.4. Разработка вероятностной модели кредитного риска . . . . . . . . . . .194
3.3. Расчет параметров модели кредитного риска посредством апостериорного
статистического анализа . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .202
3.3.1. Вычисление вероятностного значения кредитного риска на основе
статистических данных кредитных историй . . . . . . . . . . . . . . . . . . .202
3.3.2. Вычисление вероятностей исходных рисковых событий для градаций
оценочных параметров риска . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 205
3.3.3. Вычисление значения порогового уровня кредитного риска . . . . . . . .213
3.4. Вычисление дополнительных характеристик разработанной модели кредитного
риска . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .217
3.4.1. Расчет чувствительности кредитного риска к вероятностям исходных
рисковых событий . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 217
3.4.2. Расчет парциальных вкладов исходных рисковых событий . . . . . . . . .220
3.4.3. Расчет частных производных кредитного риска . . . . . . . . . . . . . 224
3.4.4. Другие возможности применения предложенного подхода к моделированию
и оцениванию рисков . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .227
Выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 234
Заключение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 239
Литература . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 242
Приложение № 1 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 248
Приложение № 2 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 253
Приложение № 3 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 259
Приложение № 4 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 266
Приложение № 5 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 268
Приложение № 6 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 275