Предисловие . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .8
От авторов . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .18
Случай первый: обмен валюты . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20
Случай второй: дипломатический . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .25
Случай третий: руководитель филиала . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25
Часть первая: Состав преступления, определяемого как отмывание денег
Примеры и краткий очерк истории параграфа 261 Уголовного кодекса
(§ 1 261 УК, Отмывание денег) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30
I. История появления состава отмывания денег . . . . . . . . . . . . . . . . .35
II. Цель уголовно-правового предписания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36
III. Охраняемое правовое благо . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .37
IV. Понятие "отмывание денег" . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37
V. Объективный состав преступления . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .38
VI. Внешние формы отмывания денег . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58
VII Разграничение: подготовительные действия/покушение . . . . . . . . . . . .63
VIII. Завершение преступления . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 64
IX. Исполнение и участие в отмывании денег . . . . . . . . . . . . . . . . . .64
X. Отмывание денег бездействием . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 66
XI. Субъективный состав преступления . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .67
XII. Возражения и трудности при доказательствах . . . . . . . . . . . . . . . 72
XIII. Освобождение от наказания или его смягчение . . . . . . . . . . . . . . 73
XIV. Срок давности . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .75
XV. Меры наказания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .76
XVI. Изъятие, конфискация и арест имущества . . . . . . . . . . . . . . . . . 78
XVII. Установление надзора . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .80
XVIII. Конкуренция . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .80
XIX. Зарубежные нормы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 81
XX. Перспективы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 81
XXI. Литература . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 82
Часть вторая: Комментарии к предпосылкам и процедурам уведомления о случаях
отмывания денег согласно § 11 ЗОД и исключениям, освобождающим от этой
обязанности согласно § 12 Закона об отмывании денег, включая обзор процедур
уведомления органов уголовного преследования . . . . . . . . . . . . . . . . .88
§ 11. Сообщения финансовых учреждений о возникающих подозрениях . . . . . . . 88
§ 12. Освобождение от ответственности . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 89
§ 13. Сообщение о подозрительных случаях со стороны компетентного
учреждения . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .89
I. Предпосылки обязанности сообщать и подозрении в отмывании денег . . . . . .90
II. Правовая природа сообщения о подозрениях . . . . . . . . . . . . . . . . 101
III. Срок подачи сообщения . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 101
IV. Форма сообщения . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .103
V. Содержание сообщения . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .103
VI. Податель сообщения . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 105
VII. Ведомственная компетенция органов уголовного преследования . . . . . . .105
VIII. Проверка сообщения о подозрении органами прокуратуры . . . . . . . . . 107
IX. Последствия заявления о подозрении - Решения прокуратуры . . . . . . . . 111
X. Последствия невыполнения обязанности сообщать о подозрении . . . . . . . .113
XI. Последствия ложного сообщения . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .114
XII. Освобождение от ответственности и компенсация . . . . . . . . . . . . . 114
XIII. Заключительные замечания . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 115
Приложение I. Закон о выявлении прибылей от тяжких уголовных преступлений
(Закон об отмывании денег - ЗОД) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 117
Приложение II. Образец заявления о подозрении . . . . . . . . . . . . . . . .127
Приложение III. Организация борьбы с отмыванием денег - Гессенская модель . .129
Часть третья. Закон об отмывании денег и вытекающие из него обязанности
кредитных институтов - Обзор законодательных предписаний и предложения
о решении проблем, возникающие в практике кредитных институтов . . . . . . . 130
А. Обязанности, вытекающие из Закона об отмывании денег . . . . . . . . . . .130
I. Обязанности идентификации и учета сведений . . . . . . . . . . . . . . . .130
II. Обязанность устанавливать выгодополучателя . . . . . . . . . . . . . . . 174
III. Объем обязанности записывать данные . . . . . . . . . . . . . . . . . . 181
IV. Обязанность идентификации и срок хранения данных . . . . . . . . . . . . 182
V Обязанность заявлять о подозрениях . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 185
VI.Обязанность принимать меры внутренней безопасности . . . . . . . . . . . .191
VII. Обязанности, вытекающие из Закона об отмывании денег для филиалов
и зависимых предприятий за рубежом . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 199
Б. Другие обязываемые лица: руководители предприятий и другие лица
на руководящих должностях . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .201
В. Компетенция учреждений, осуществляющих Закон об отмывании денег . . . . . 202
Г. Нарушения установленного порядка (§ 17 ЗОД) . . . . . . . . . . . . . . . 202
Д. Изменения Закона о кредите - Новые задачи ревизоров . . . . . . . . . . . 204
Е. Перспективы/Планы проведения реформы . . . . . . . . . . . . . . . . . . .204
Приложение I. Циркулярное письмо R 1/93 Президента Федерального ведомства
по надзору за деятельностью страховых компаний . . . . . . . . . . . . . . . 207
Приложение II. Официальное заявление Федерального ведомства по надзору
за деятельностью кредитных учреждений о мерах, принимаемых для предотвращения
отмывания денег . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .214
Приложение III. Письмо Федеральной нотариальной палаты. Закон о выявлении
прибылей от тяжких уголовных преступлений . . . . . . . . . . . . . . . . . .224
Приложение IV. Проект распоряжения о ревизионном заключении . . . . . . . . .239
Приложение V. Отмывание денег. Признаки, могущие указывать на отмывание
денег (в смысле § 261 УК) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .231
Приложение VI. Бланк для ревизоров, проверяющих исполнение кредитными
институтами Закона об отмывании денег (ЗОД) . . . . . . . . . . . . . . . . .235